Les droits de cotisation

La limite de ce que vous pouvez déposer dans un compte enregistré. Ce n’est pas de l’argent que vous avez : c’est une permission, qui s’accumule avec le temps.

Les chiffres 2026

7 000 $
CELI : nouveaux droits en 2026: 33 810 $
REER : plafond 2026: 8 000 $
CELIAPP : droits par année

Chiffres vérifiés auprès des sources officielles le 28 septembre 2026.

À quoi ça sert

Savoir combien vous pouvez déposer sans pénalité dans un , un ou un .
Comprendre qu’attendre ne fait rien perdre au CELI et au REER : les droits inutilisés s’accumulent.

Pour qui

Toute personne qui épargne, ou pense épargner, dans un compte enregistré.

Comment ça marche

CELI : 7 000 $ de nouveaux droits en 2026. Ils s’accumulent depuis 2009 ou l’année de vos 18 ans, et un retrait redevient des droits le 1er janvier suivant.
REER : 18 % du revenu gagné l’an dernier, jusqu’à 33 810 $, moins le facteur d’équivalence d’un régime au travail. Les droits inutilisés se reportent sans limite.
CELIAPP : 8 000 $ par année dès l’ouverture, report jusqu’à 8 000 $, 40 000 $ à vie.
Dépasser ses droits coûte 1 % de l’excédent par mois. Le REER tolère une marge de 2 000 $.
Vos droits exacts sont dans Mon dossier, à l’, et sur votre avis de cotisation.

Un exemple

Léa, 24 ans, n’a jamais épargné

Elle croit n’avoir droit à rien. En réalité :

Droits CELI accumulés depuis 2020: 45 500 $
Argent que ces droits lui donnent: 0 $

Les droits disent combien elle peut déposer à l’abri de l’impôt, pas combien elle possède.

Exemple fictif, montants arrondis.

Pièges courants

Lire « 8 000 $ de droits en moins » comme de l’argent perdu : c’est une permission de dépôt qui manque, pas des dollars.
Compter de mémoire ses dépôts et ses retraits : l’excédent se paie chaque mois.
Croire que les droits REER sont de 18 % du salaire pour tout le monde : un régime au travail les réduit.